Quando pensamos em fazer uma boa análise, como a de margem líquida, um dos primeiros requisitos essenciais é conhecer e entender os dados que serão avaliados, certo?
Uma empresa precisa saber exatamente como está sua saúde financeira, principalmente para tomar decisões mais assertivas relacionadas à gestão do negócio.
Ao mesmo tempo, um trader também precisa se sentir seguro para investir em um determinado empreendimento, e, portanto, conhecer sua lucratividade é fundamental.
Ou seja, tanto para a empresa como para o mercado, conhecer a margem líquida do negócio é indispensável. Mas o que é margem líquida? Para exatamente o que ela serve? Por que você precisa saber deste indicativo de uma empresa? Como calculá-la?
Isso é o que respondemos agora! Acompanhe o conteúdo e descubra tudo sobre o assunto! 😉
Margem líquida: o que é?
No mundo dos negócios, é fundamental avaliar constantemente a lucratividade da empresa, mesmo porque esse é o objetivo do negócio.
Nesse sentido, a margem líquida nada mais é do que a porcentagem de lucro líquido alcançado pela organização em relação à sua receita.
Isso significa que a margem líquida mostra o lucro que a empresa obteve em um determinado período, após o pagamento dos custos fixos e variáveis, como aluguel, contas de energia e água, salário dos colaboradores, impostos e tantos outros.
Esse valor é exposto em forma de um percentual em relação a toda a receita alcançada no período. Dessa forma, é possível descobrir se a empresa está alcançando um resultado positivo ou negativo. Vale ressaltar que esse não é o único indicador de análise fundamentalista, mas é um dos principais.
A margem líquida é essencial para se descobrir o ROE (Return on Equity ou retorno sobre o patrimônio) da empresa, ou seja, o indicador que relaciona o lucro e o patrimônio líquido do empreendimento para apresentar sua rentabilidade.
Para que serve a margem líquida?
A margem líquida é um indicador de extrema importância para qualquer empresa, não importa o tamanho ou seu ramo de atuação.
Trata-se de um dos indicadores-chave de desempenho (conhecidos como KPIs), que serve para avaliar a saúde financeira do negócio por uma perspectiva fundamentalista.
Quanto maior a margem líquida da organização, maior é sua capacidade de registrar lucro a partir das receitas obtidas, e essa condição é fundamental para que a empresa ofereça retorno para os acionistas e possíveis investidores. 💸
Quem decide comprar ações de uma empresa na Bolsa de Valores, por exemplo, o faz porque acredita no seu potencial de crescimento, na lucratividade e na rentabilidade daquele negócio.
Em resumo, a margem líquida é como um raio-x sobre os resultados da organização.
Veja o vídeo a seguir e descubra 3 indicadores INDISPENSÁVEIS para avaliar uma empresa!
Como calcular a margem líquida?
Muito bem, nós já entendemos o que é e para que serve, mas como calcular a margem líquida de uma empresa? 🤔
Não é nada difícil: para se descobrir esse indicativo basta dividir o lucro líquido por sua receita total. O resultado encontrado deve ser multiplicado por 100, para que se tenha a porcentagem.
Margem líquida = lucro líquido / receita bruta X 100.
Por exemplo, digamos que uma pequena papelaria registre um lucro líquido de R$ 10 mil, diante de um faturamento de R$ 50 mil. Ao dividir o primeiro valor pelo segundo o resultado é 0,2, que multiplicado por 100 chega a 20%. Esta é a margem líquida deste pequeno comércio.
Como analisar a margem?
Analisar a margem líquida é fundamental para o negócio, e por vários motivos. O principal deles, você já sabe, é indicar o quanto a empresa está transformando em lucro a partir do quanto recebe de receita.
Mas também funciona como um indicador de vantagem competitiva: uma margem maior significa um melhor resultado.
Imagine duas empresas que oferecem produtos iguais, com o mesmo preço, mas têm margens líquidas diferentes. Aquela que tem o indicador maior é mais produtiva, portanto, tem perspectivas melhores.
Instituições financeiras também olham para ela, no caso da concessão de grandes empréstimos, por exemplo. Atualmente, uma margem líquida alta é sinal de segurança.
E, caso a margem esteja baixa, pode ser necessário mudar algo na operação para modificar este quadro. Será preciso analisar o cenário, rever a precificação e buscar uma maior produtividade para aumentá-la.
Enfim, a análise da margem líquida é crucial para a tomada de decisões e para a gestão empresarial.
A seguir, confira outros tipos de margem que são interessantes para serem analisadas na hora de investir! 👇
Outros tipos de margem
A margem líquida, a margem bruta e a margem de contribuição são, entre outros, indicadores de análise fundamentalista. Saiba mais sobre eles!
Margem bruta
Para você medir a rentabilidade de uma empresa, deve encontrar e analisar sua margem bruta. Esse indicador apresenta a porcentagem de lucro que sua empresa alcança em cada venda.
Se um produto é vendido por R$ 10,00, mas a empresa gasta R$ 6,00 para disponibilizá-lo aos clientes, o ganho é de R$ 4,00. A divisão desse valor pela receita, expressa em porcentagem, totaliza a margem bruta, ou seja 4 dividido por 10 vezes 100, que totaliza 40%.
Não é possível fazer uma boa precificação de produtos sem analisar os cenários de margem bruta que ele pode alcançar. Ao fechar o preço de cada produto, a margem bruta precisa ser calculada e considerada.
Margem de contribuição
Já que estamos tratando sobre margem líquida, lucro e resultado, cabe entender também a margem de contribuição.
Essa margem mostra o quanto sobra do preço da venda, depois que você subtrai os custos e as despesas variáveis relacionados a essa venda. Ou seja, a margem de contribuição é o lucro bruto da venda. E é com esta margem que a companhia pagará os custos e despesas fixas.
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Qual a diferença entre margem bruta e margem líquida?
Esta é uma excelente pergunta. Enquanto a margem líquida mostra a lucratividade geral do negócio, a margem bruta traz a lucratividade do produto. 💰
Se a empresa tem uma margem líquida baixa, mas uma alta margem bruta, possivelmente os custos fixos gerais estão muito elevados e devem ser revistos.
Já a margem de contribuição ajuda a calcular a quantidade mínima de produtos que a empresa precisa ter e vender para começar a lucrar — trata-se do chamado ponto de equilíbrio.
Os três indicadores devem ser calculados e avaliados para que se tenha um raio-x ainda mais preciso. Juntos, eles trazem informações essenciais para o próprio negócio e para quem quer analisá-lo de forma mais profunda.
Agora que você sabe o que é a margem líquida e como ela é importante para medir a saúde financeira de um negócio, procure sanalisá-la antes de investir em uma empresa.
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